Juni 2024: Beleggers krijgen deel Box 3 belasting terug
Oké, die titel trekt de aandacht wel. Het klopt in principe wel, voor sommigen dan, maar het kan nog even duren en er zitten nogal wat haken en ogen aan. Maar goed, het is een beter titel dan mijn eerste bedachte titel. Die had te maken met het EK, een van de redenen waarom ik wat minder tijd had om aan mijn blog update te werken. Het feit dat de eerste van de maand in een lang weekendje weg viel hielp ook niet.
Box 3 dus. De Hoge Raad heeft afgelopen maand uitspraak gedaan, en beslist dat ook de nieuwe Box 3 regels met fictieve rendementen discriminerend zijn. De eerste regels in Box 3 waren dat zeker, toen die in 2017 kwamen. Toen betaalde je belasting over een vast fictief rendement, waarbij het niet uitmaakte welk deel je op een spaarrekening had staan en welk deel had belegd. Dit was oneerlijk voor mensen die hun geld alleen op spaarrekeningen hadden staan, omdat de spaarrentes heel laag waren.
Toen werd geprobeerd om dat te herstellen, door het op te splitsen in spaartegoeden en beleggingen. Een hoop administratieve rompslomp, maar daardoor worden spaartegoeden wel een stuk lager belast dan (potentieel lucratieve) beleggingen. Echter, de belastingdienst rekent nog wel met fictieve rendementen. Alleen is het fictieve rendement voor spaartegoeden een stuk lager dan het fictieve rendement voor beleggingen.
Dat is natuurlijk al een stuk meer richting eerlijker. Maar de Hoge Raad heeft aangegeven dat een fictief rendement nog steeds niet eerlijk is. Het maakt namelijk niet uit of je hele goede beleggingen gekozen hebt of verkeerde beleggingen die gekelderd zijn, je betaalt door het fictieve rendement alleen belasting op basis van de waarde van je beleggingen. De enige mogelijkheid om dit juist te doen is belasting te heffen over het daadwerkelijke rendement dat je als belegger gerealiseerd hebt. En dat is dus precies wat de uitspraak van de Hoge Raad zegt dat er moet gebeuren. Als je veel echte winst maakt betaal je meer belasting, als je beleggingen het slecht doen hoor je minder te betalen.
Ho, stop! Reken je nu niet gelijk rijk, en kom van die online shopping site af. Het geld is nog niet onderweg, en die nieuwe schoenen of jas heb je echt nog niet nodig. Ok, misschien wel als het een regenjas is want ik heb gehoord dat er weer slecht weer aan zit te komen.
Niet elke belegger kan nu opeens geld terug krijgen, en zijn wat grenzen. Ten eerste krijg je niets terug voor de jaren 2017-2020, tenzij je al eerder bezwaar aan had getekend. Ook gaat de vlieger waarschijnlijk niet op als je alleen spaargeld had, en geen beleggingen (maar je kan natuurlijk een vlieger van je spaargeld kopen, dan wel).
Beleggers mogen alleen belast worden over hun echte rendement, dus als het fictieve rendement gunstiger voor je was dan krijg je ook niets terug. Maar aan de andere kant hoef je ook niets extra’s te betalen voor de afgelopen jaren. Terugkijkend naar de afgelopen jaren waren de rendementen voor beleggers niet slecht, behalve 2022 dan. Dat was een slecht jaar voor beleggers, dus voor dat jaar kan het wel eens gunstig uitpakken.
Het belangrijkste is dat je nu nog even niets hoeft te doen. Bezwaar aantekenen over de jaren 2021 tot 2023 is niet nodig, want de belastingdienst had al rekening met dit scenario gehouden. De belastingaangiftes over die drie jaren zijn open gehouden, nog niet definitief gemaakt. Er worden momenteel online/digitale formulieren gemaakt waarmee beleggers om hun echte gerealiseerde rendement kan worden gevraagd. Dus we moeten allemaal wel zelf actie ondernemen, maar we gaan nog horen hoe en wanneer.
Ook na het opgeven van je echte gerealiseerde beleggingsresultaten verwacht ik niet dat beleggers extra belast zullen gaan worden. Met de herstelwet rekende de belastingdienst ook met de twee verschillende methodes en fictieve rendementen, en het laagste berekende rendement was waar je belasting over moest betalen. Datzelfde verwacht ik straks voor die afgelopen drie jaar: of je krijgt wat teveel betaalde box 3 belasting terug, of de belastingaangifte blijft zoals die was. Natuurlijk is dit niet gegarandeerd ook van toepassing op dit jaar en de komende jaren. Zodra de belastingdienst de mogelijkheid heeft om de echte rendementen te bepalen/ontvangen zullen we vast en zeker belasting gaan betalen over dat echte rendement. Maar goed, dat kan natuurlijk ook goed uitpakken.
Hoef ik nou helemaal niets te doen? Nee, dat ook weer niet. En jullie ook niet natuurlijk. Het gaat namelijk allemaal om administratie draaien. Om minder belasting te betalen zal je ook echt moeten kunnen aantonen wat je echte rendement was in een bepaald jaar. Investeringsplatformen en -banken zullen deze informatie niet allemaal in hapklare brokken hebben klaarliggen, uitzonderingen daargelaten natuurlijk.
Het is dus verstandig om je administratie na te lopen en te kijken of je op zijn minst de basisinformatie hebt. Dat zijn onder andere de waardes van je beleggingen zowel aan het begin van elk jaar als de waardes van je beleggingen aan het eind van elk jaar. Kijk, daar heb je dan weer mazzel! Ik heb het een paar keer nagerekend, maar het blijkt dat de jaren naadloos op elkaar aansluiten. De eindwaarde van het ene jaar is dus ook gelijk de beginstand voor het volgende jaar. Dat scheelt je al de helft van het werk!
Wat ook verstandig is om te verzamelen zijn bankafschriften met alle overschrijvingen van je lopende bank-/spaarrekeningen naar je beleggingen, en je rente uitkeringen of opnames die je weer direct terug op je bankrekening hebt ontvangen. Voor het berekenen van je echte rendement tellen die mee, want als je beleggingen 100 euro meer waard zijn geworden maar je hebt die 100 zelf gestort dan hoort dat natuurlijk niet als beleggingsrendement te tellen.
Log ook nog eens in op de beleggingsrekeningen en platformen in je portefeuille, en kijk welke documenten en overzichten je daar kan downloaden. Steeds meer platformen bieden jaaropgaves en andere overzichten die handig kunnen zijn voor je overzicht.
Kort samengevat: zorg dat je je administratie op orde hebt, verder hoef je nog niets te doen. Later dit jaar gaan we allemaal een brief van de belastingdienst krijgen met meer informatie en stappen die je kan of moet ondernemen. Probeer tot die tijd in ieder geval niet het geld dat je denkt terug te krijgen al uit te geven..
Portfolio overzicht juni 2024
Afgelopen maand is mijn totale portefeuille met € -181,92 in waarde gedaald. Dit komt o.a. door een afschrijving die ik bij Mintos gedaan heb. Mijn gemiddelde rendement over alle platformen is nu 8,3%. In de tabel hieronder zie je de details per categorie.
| Categorie | Groei | XIRR | Waarde | Gestort |
|---|---|---|---|---|
| Crowdlending (west) | € 47,24 | 6,1% | € 7.961 | € 0 |
| Crowdlending (oost) | € -342,56 | 0,4% | € 36.668 | € 0 |
| Crowdlending (licensed) | € -359,57 | 5,3% | € 32.965 | € 0 |
| Crowdfunding | € 109,63 | 4,1% | € 42.917 | € 0 |
| Beurs | € 3,77 | 32,7% | € 33.946 | € -100 |
| Portefeuille | € -181,92 | 8,3% | € 121.493 | € -100 |
Passief inkomen per maand
De hevige pieken en dalen op de beurs zorgen er voor dat ik geen goed beeld heb bij het passief inkomen dat mijn investeringen kunnen opleveren als ik stop met werken. Daarom hanteer ik nu het 6-maands voortschrijdend gemiddelde van mijn inkomsten.
Je kan mijn definitie van passief inkomen vinden op mijn portefeuille pagina.
Activiteiten
Om te laten zien hoe weinig tijd je kwijt bent bij het investeren via crowdfunding en crowdlending, laat ik hier zien wat ik deze maand precies gedaan heb:
| Platform | Datum | Activiteit |
|---|---|---|
 CrowdAboutNow | 7 juni | Rente ontvangen (bierpakket uit abonnement) |
 ING | 17 juni | Bijgestort: € 100 |
Natuurlijk heb ik ook wel tussendoor gekeken hoe het liep, maar dit was puur voor de fun en niet nodig om deze rendementen te halen.
Crowdlending
Ik heb mijn P2P platformen gegroepeerd, in een groep platformen uit Oost Europa en een groep uit West Europa. In de tabel hieronder zie je de verhouding tussen deze twee groepen.
| Categorie | Groei | XIRR | Waarde | Gestort |
|---|---|---|---|---|
| Crowdlending (west) | € 47,24 | 6,1% | € 7.961 | € 0 |
| Crowdlending (oost) | € -342,56 | 0,4% | € 36.668 | € 0 |
| Crowdlending | € -295,32 | 1,2% | € 44.629 | € 0 |
Crowdlending (west)
In de tabel en paragrafen hieronder zie je welke platformen mijn “West Europa groep” vormen.
| Platform | Groei | XIRR | Waarde | Info |
|---|---|---|---|---|
 Collin Crowdfund | € 5,65 | 7,0% | € 1.017 |  Info |
 Flender | € 19,32 | 6,6% | € 1.899 | Info |
 Funding Circle NL | € 0,00 | 8,7% | € 0 | Info |
 Lendahand | € 4,37 | 2,6% | € 209 | Info |
 Lender & Spender | € 16,43 | 4,0% | € 3.914 | Info |
 Max Crowdfund | € 1,47 | 5,0% | € 923 | Info |
| € 47,24 | 6,1% | € 7.961 |
Collin Crowdfund
Bij Collin Crowdfund heb ik afgelopen maand € 5,65 rente ontvangen. Het gemiddelde rendement is nu 7,0%.
Flender
Bij Flender heb ik afgelopen maand € 19,32 rente ontvangen. Het gemiddelde rendement is nu 6,6%.
Lendahand
Bij Lendahand heb ik afgelopen maand € 4,37 rente ontvangen. Het gemiddelde rendement is nu 2,6%.
Lender & Spender
Bij Lender & Spender heb ik afgelopen maand € 16,43 rente ontvangen. Het gemiddelde rendement is nu 4,0%.
Max Crowdfund
Bij Max Crowdfund heb ik afgelopen maand € 1,47 rente ontvangen. Het gemiddelde rendement is nu 5,0%.
Crowdlending (oost)
In de tabel en paragrafen hieronder zie je welke platformen mijn “Oost Europa groep” vormen.
| Platform | Groei | XIRR | Waarde | Info |
|---|---|---|---|---|
 Bondora | € 14,32 | 6,8% | € 2.589 | Info |
 Brickstarter | € 52,80 | 5,7% | € 2.145 | Info |
 Bulkestate | € 0,00 | 2,1% | € 2.251 | Info |
 Crowdestate | € 0,00 | 7,9% | € 1.937 | Info |
 Crowdestor | € -27,00 | 12,1% | € 959 | Info |
 Envestio | € 0,00 | -100,0% | € 0 | Info |
 EstateGuru | € 0,65 | 9,5% | € 2.257 | Info |
 Fast Invest | € 0,00 | -100,0% | € 0 | Info |
 Grupeer | € 0,00 | -100,0% | € 0 | Info |
 Inrento | € 4,72 | 6,0% | € 2.596 | Info |
 Iuvo | € 0,00 | 4,9% | € 6.533 | Info |
 Kuetzal | € 0,00 | -100,0% | € 0 | Info |
 Mintos | € -435,05 | 6,9% | € 1.766 | Info |
 NEO Finance | € 9,93 | 4,5% | € 2.468 | Info |
 PeerBerry | € 11,90 | 9,4% | € 1.452 | Info |
 Reinvest24 | € 9,74 | 7,8% | € 2.550 | Info |
 Robocash | € -2,51 | 12,2% | € 1.768 | Info |
 TFG Crowd | € 0,00 | 8,3% | € 891 | Info |
 TWINO | € 2,24 | 9,8% | € 1.852 | Info |
 Viainvest | € 15,70 | 10,9% | € 2.654 | Info |
| € -342,56 | 0,4% | € 36.668 |
Bondora
Bij Bondora heb ik afgelopen maand € 14,32 rente ontvangen. Het gemiddelde rendement is nu 6,8%.
Brickstarter
Bij Brickstarter heb ik afgelopen maand € 52,80 rente ontvangen. Het gemiddelde rendement is nu 5,7%.
Bulkestate
Bij Bulkestate is de waarde van mijn portefeuille de afgelopen maand gelijk gebleven. Het gemiddelde rendement is nu 2,1%.
Crowdestate
Bij Crowdestate is de waarde van mijn portefeuille de afgelopen maand gelijk gebleven. Het gemiddelde rendement is nu 7,9%.
Crowdestor
Bij Crowdestor is mijn portefeuille de afgelopen maand met € 27,00 in waarde gedaald. Het gemiddelde rendement is nu 12,1%.
EstateGuru
Bij EstateGuru heb ik afgelopen maand € 0,65 rente ontvangen. Het gemiddelde rendement is nu 9,5%.
Inrento
Bij Inrento heb ik afgelopen maand € 4,72 rente ontvangen. Het gemiddelde rendement is nu 6,0%.
Iuvo
Bij Iuvo is de waarde van mijn portefeuille de afgelopen maand gelijk gebleven. Het gemiddelde rendement is nu 4,9%.
Mintos
Ik was het zat, al het gedoe bij Mintos wat betreft de verschillende valuta accounts. Al tijden staan mijn beleggingen in Russische Roebels geblokkeerd vanwege de oorlog. Maar om alles een beetje gelijk te trekken moest dat wel steeds bijgehouden worden en omgerekend worden naar Euro’s, om de waarde goed in mijn blog updates te verwerken. Daarom ga ik alleen nog met Euro’s werken bij Mintos, en de Russische beleggingen schrijf ik voor nu af. Mocht er na de oorlog nog wat vrij komen dan reken ik het dan wel om als een meevaller in Euro’s. Maar nu gaat het elke maand weer wat minder werk opleveren.
Bij Mintos is mijn portefeuille de afgelopen maand met € 435,05 in waarde gedaald, door die afwaardering dus. Het gemiddelde rendement is nu 6,9%.
NEO Finance
Bij NEO Finance heb ik afgelopen maand € 9,93 rente ontvangen. Het gemiddelde rendement is nu 4,5%.
PeerBerry
Bij PeerBerry heb ik afgelopen maand € 11,90 rente ontvangen. Het gemiddelde rendement is nu 9,4%.
Reinvest24
Bij Reinvest24 heb ik afgelopen maand € 9,74 rente ontvangen. Het gemiddelde rendement is nu 7,8%.
Robocash
Bij Robocash is mijn portefeuille de afgelopen maand met € 2,51 in waarde gedaald. Het gemiddelde rendement is nu 12,2%.
TWINO
Bij TWINO heb ik afgelopen maand € 2,24 rente ontvangen. Het gemiddelde rendement is nu 9,8%.
Viainvest
Bij Viainvest heb ik afgelopen maand € 15,70 rente ontvangen. Het gemiddelde rendement is nu 10,9%.
Crowdfunding
Omdat equity crowdfunding al een behoorlijk deel van mijn totale portefeuille omvat, ben ik niet van plan om dit snel uit te breiden. Het gaat tenslotte ook om risicovolle investeringen. De bedragen zullen wel per maand variëren, maar dit komt door valutaschommelingen (flink wat investeringen zijn in Britse Ponden).
| Platform | Groei | XIRR | Waarde | Info |
|---|---|---|---|---|
| CrowdAboutNow | € 25,00 | 1,9% | € 13.500 | Info |
 Crowdcube | € 0,00 | -5,5% | € 4.029 | Info |
 Seedrs | € 84,63 | 6,5% | € 25.389 | Info |
| € 109,63 | 4,1% | € 42.917 |
CrowdAboutNow
Bij CrowdAboutNow is mijn portefeuille de afgelopen maand met € 25,00 in waarde gestegen. Het gemiddelde rendement is nu 1,9%.
Crowdcube
Bij Crowdcube is de waarde van mijn portefeuille de afgelopen maand gelijk gebleven. Het gemiddelde rendement is nu -5,5%. De afschrijving van Meatless Farm blijft nog zwaar wegen.
Seedrs
Bij Seedrs is mijn portefeuille de afgelopen maand met € 84,63 in waarde gestegen. Het gemiddelde rendement is nu 6,5%.
Beurs
| Platform | Groei | XIRR | Waarde | Info |
|---|---|---|---|---|
 DEGIRO | € -304,91 | 12,1% | € 13.574 | Info |
| ING | € 228,74 | 11,5% | € 9.350 | Info |
 Saxo Bank | € 79,94 | 69,9% | € 11.023 | Info |
| € 3,77 | 32,7% | € 33.946 |
DEGIRO
Bij DEGIRO is mijn portefeuille de afgelopen maand met € 304,91 in waarde gedaald. Het gemiddelde rendement is nu 12,1%.
ING
Elke drie maanden ontvang ik dividend van mijn 36 stuks iShares AEX UCITS ETF. Afgelopen maand maar liefst € 31,46. Dit fluktueert behoorlijk, want 3 maanden geleden ontving ik maar € 7,13.
Deze dividend betalingen zijn een mooie bonus, al kan je het ook weer niet een bonus noemen. Het is gewoon een onderdeel van het investeren in deze ETFs, die het dividend van de onderliggende aandelen cash uitbetalen. Zo ongeveer elke ETF is een verzameling van onderliggende aandelen, en als die aandelen dividend uitkeren dan komt dat aan de houders van die ETFs toe (ons dus). Wat dat betreft zijn er twee soorten ETFs. De zogenaamde distribuerende ETFs keren dat dividend ook daadwerkelijk als cash uit. Zo ontvang ik dus dividend direct op mijn beleggingsrekeningen. De andere soort ETFs, de accumulerende ETFs, beleggen dat dividend weer. In dit geval wordt dus eigenlijk de waarde van de ETF hoger. Sommige ETFs geven dit ook aan in de naam, deze bevat dan ‘ACC’ of ‘DIST’.
Tot nu toe helpt dit alles wel mee aan een mooi rendement bij ING:
De verhouding tussen mijn economie ETFs en mijn edelmetalen ETFs is nog steeds 49,3% – 50,7%.
Bij ING is mijn portefeuille de afgelopen maand met € 228,74 in waarde gestegen. Het gemiddelde rendement is nu 11,5%.
Saxo Bank
Bij Saxo Bank is mijn portefeuille de afgelopen maand met € 79,94 in waarde gestegen. Het gemiddelde rendement is nu 69,9%.
Blog verkeer
Ten slotte…
We zijn weer aan het eind gekomen van deze post, bedankt voor het volhouden tot hier. En ook bedankt voor de vele berichten, mailtjes, tips en opmerkingen. Zo helpen we elkaar, en kunnen we met z’n allen proberen om een hoger rendement te halen met een lager risico.
Ook daarom wil ik iedereen nog steeds oproepen om je lijstjes van meest/minst favoriete platformen te sturen, via de contact pagina in een prive bericht of een comment hieronder. Gelukkig blijven de bijdragen nog steeds binnendruppelen. Laat me weten over welke platformen je het meest enthousiast bent en die je zou aanraden, en ook de platformen die je juist niet zou aanraden. Een kleine toelichting wordt ook zeer gewaardeerd. Elke bijdrage verwerk ik snel in de pagina die ik hier voor heb gemaakt. Zo kunnen we allemaal meer inzicht krijgen in de platformen die wel of juist niet interessant zijn in een grote groep van investeerders (en niet alleen o.b.v. mijn ervaringen).
Via de contact pagina kan je je abonneren zodat je bericht krijgt als ik weer een update plaats. Of kom over een maandje gerust eens terug, om te zien wat er deze maand gebeurd is.
Mocht je overwegen om ook te gaan investeren, wees dan niet impulsief en laat je niet zomaar verleiden door hoge rentepercentages. Ik probeer zo objectief mogelijk te laten zien wat wel werkt en wat niet werkt, maar ik ben geen professional en geen adviseur. Als je een beslissing hebt gemaakt kan je kijken of er nog interessante acties zijn, ik heb een actiepagina gemaakt met een overzicht van de tijdelijke acties en cashback bonussen die platformen geven.
Als je deze post interessant vond, klik dan op de like/deel knoppen hieronder en laat anderen hier ook kennis mee maken. Mijn vorige berichten met tips en resultaten van de afgelopen maanden kan je hier vinden, dus struin gerust eens rond.
Disclaimer: Op deze site deel ik mijn ervaringen en kan je lezen hoe het mij verloopt en wat ik tegenkom, maar ik ben geen beleggingsadviseur. Investeren en beleggen brengt risico’s met zich mee, investeer nooit geld dat je niet bereid bent om te verliezen. Zorg dat je goed geïnformeerd bent voor je gaat investeren en de risico’s begrijpt. Meer informatie kan je hier lezen.
Geen reacties